{"id":32370,"date":"2023-01-05T12:08:58","date_gmt":"2023-01-05T17:08:58","guid":{"rendered":"http:\/\/www.undar.edu.pe\/?page_id=32370"},"modified":"2025-03-25T15:50:32","modified_gmt":"2025-03-25T20:50:32","slug":"sistema-de-control-interno-2021","status":"publish","type":"page","link":"http:\/\/www.undar.edu.pe\/index.php\/sistema-de-control-interno-2021\/","title":{"rendered":"SISTEMA DE CONTROL INTERNO 2021"},"content":{"rendered":"\t\t<div data-elementor-type=\"wp-page\" data-elementor-id=\"32370\" class=\"elementor elementor-32370\" data-elementor-post-type=\"page\">\n\t\t\t\t\t\t<section class=\"elementor-section elementor-top-section elementor-element elementor-element-6efdd4e5 elementor-section-full_width elementor-section-content-middle elementor-section-height-default elementor-section-height-default\" data-id=\"6efdd4e5\" data-element_type=\"section\">\n\t\t\t\t\t\t<div class=\"elementor-container elementor-column-gap-no\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"elementor-column 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elementor-section-height-default\" data-id=\"1f7d04d\" data-element_type=\"section\">\n\t\t\t\t\t\t<div class=\"elementor-container elementor-column-gap-default\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"elementor-column elementor-col-100 elementor-top-column elementor-element elementor-element-8355e8a\" data-id=\"8355e8a\" data-element_type=\"column\">\n\t\t\t<div class=\"elementor-widget-wrap elementor-element-populated\">\n\t\t\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-713017d elementor-widget elementor-widget-heading\" data-id=\"713017d\" data-element_type=\"widget\" data-widget_type=\"heading.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t<h6 class=\"elementor-heading-title elementor-size-small\"><b>Universidad Nacional Daniel Alom\u00eda Robles<\/b> - Sistema de Control Interno 2021<\/h6>\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/section>\n\t\t\t\t<section class=\"elementor-section elementor-top-section 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menu-item-type-custom menu-item-object-custom menu-item-32409\"><a href=\"https:\/\/www.undar.edu.pe\/index.php\/sistema-de-control-interno-2021\/\" class=\"elementor-item\">SISTEMA DE CONTROL INTERNO 2021<\/a><\/li>\n<\/ul>\t\t\t<\/nav>\n\t\t\t\t\t<div class=\"elementor-menu-toggle\" role=\"button\" tabindex=\"0\" aria-label=\"Alternar men\u00fa\" aria-expanded=\"false\">\n\t\t\t<i aria-hidden=\"true\" role=\"presentation\" class=\"elementor-menu-toggle__icon--open eicon-menu-bar\"><\/i><i aria-hidden=\"true\" role=\"presentation\" class=\"elementor-menu-toggle__icon--close eicon-close\"><\/i>\t\t\t<span class=\"elementor-screen-only\">Men\u00fa<\/span>\n\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<nav class=\"elementor-nav-menu--dropdown elementor-nav-menu__container\" aria-hidden=\"true\">\n\t\t\t\t<ul id=\"menu-2-a402183\" class=\"elementor-nav-menu sm-vertical\"><li class=\"menu-item menu-item-type-custom menu-item-object-custom menu-item-49088\"><a href=\"https:\/\/www.undar.edu.pe\/index.php\/sistema-de-control-interno-2023\/\" class=\"elementor-item\" tabindex=\"-1\">SISTEMA DE CONTROL INTERNO 2023<\/a><\/li>\n<li class=\"menu-item menu-item-type-custom menu-item-object-custom menu-item-32410\"><a href=\"https:\/\/www.undar.edu.pe\/index.php\/sistema-de-control-interno-2022\/\" class=\"elementor-item\" tabindex=\"-1\">SISTEMA DE CONTROL INTERNO 2022<\/a><\/li>\n<li class=\"menu-item menu-item-type-custom menu-item-object-custom menu-item-32409\"><a href=\"https:\/\/www.undar.edu.pe\/index.php\/sistema-de-control-interno-2021\/\" class=\"elementor-item\" tabindex=\"-1\">SISTEMA DE CONTROL INTERNO 2021<\/a><\/li>\n<\/ul>\t\t\t<\/nav>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-column elementor-col-50 elementor-top-column elementor-element elementor-element-01cc37f\" data-id=\"01cc37f\" data-element_type=\"column\">\n\t\t\t<div class=\"elementor-widget-wrap 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class=\"elementor-element elementor-element-4ab1565 elementor-widget elementor-widget-heading\" data-id=\"4ab1565\" data-element_type=\"widget\" data-widget_type=\"heading.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t<h5 class=\"elementor-heading-title elementor-size-default\">\u00bfQU\u00c9 ES?<\/h5>\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-1cf8f3c elementor-widget elementor-widget-text-editor\" data-id=\"1cf8f3c\" data-element_type=\"widget\" data-widget_type=\"text-editor.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t<span style=\"background-color: transparent; color: #343434; font-size: 12pt; white-space: pre-wrap; font-family: var( --e-global-typography-text-font-family ), Sans-serif; font-weight: var( --e-global-typography-text-font-weight );\">Es el conjunto de acciones, actividades, planes, pol\u00edticas, normas, registros, organizaci\u00f3n, procedimientos y m\u00e9todos, incluyendo las actitudes de las autoridades y el personal, que funciona de manera interdependiente e interrelacionada para alcanzar los objetivos institucionales y promover una gesti\u00f3n eficaz, eficiente, \u00e9tica y transparente.<\/span>\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-e07d754 elementor-widget elementor-widget-image\" data-id=\"e07d754\" data-element_type=\"widget\" data-widget_type=\"image.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t<img decoding=\"async\" width=\"800\" height=\"400\" src=\"http:\/\/www.undar.edu.pe\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/Fundamentos-SCI-01.png\" class=\"attachment-large size-large wp-image-32401\" alt=\"\" srcset=\"http:\/\/www.undar.edu.pe\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/Fundamentos-SCI-01.png 1025w, http:\/\/www.undar.edu.pe\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/Fundamentos-SCI-01-300x150.png 300w, 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Sans-serif; font-weight: var( --e-global-typography-text-font-weight );\">La f\u00f3rmula <\/span><span style=\"font-size: 11pt; font-family: Montserrat, sans-serif; background-color: transparent; font-weight: bold; font-style: normal; font-variant: normal; text-decoration: none; vertical-align: baseline; white-space: pre-wrap;\">TRIPLE A:<\/span><\/p><p><span style=\"background-color: transparent; color: #343434; font-size: 12pt; white-space: pre-wrap; font-family: var( --e-global-typography-text-font-family ), Sans-serif; font-weight: var( --e-global-typography-text-font-weight );\"><strong>Autocontrol:<\/strong> Capacidad de evaluar nuestro trabajo, valorarlo y realizar correcciones para mejorar procesos, tareas o acciones.<\/span><\/p><p><span style=\"background-color: transparent; color: #343434; font-size: 12pt; white-space: pre-wrap; font-family: var( --e-global-typography-text-font-family ), Sans-serif; font-weight: var( --e-global-typography-text-font-weight );\"><strong>Autorregulaci\u00f3n:<\/strong> Facultad que tiene toda la instituci\u00f3n para reglamentar y evaluar sus procesos y tareas con el prop\u00f3sito de mejorar y hacer m\u00e1s transparente sus acciones.<\/span><\/p><p><span style=\"background-color: transparent; color: #343434; font-size: 12pt; white-space: pre-wrap; font-family: var( --e-global-typography-text-font-family ), Sans-serif; font-weight: var( --e-global-typography-text-font-weight );\"><strong>Autogesti\u00f3n:<\/strong> Competencia propia de la instituci\u00f3n para interpretar, coordinar y desarrollar la correcta gesti\u00f3n administrativa encargada por la Constituci\u00f3n o las Normas Legales.<\/span><\/p>\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-2bd5438 elementor-widget elementor-widget-image\" data-id=\"2bd5438\" data-element_type=\"widget\" data-widget_type=\"image.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t<img decoding=\"async\" width=\"800\" height=\"400\" src=\"http:\/\/www.undar.edu.pe\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/Objetivos-SCI-01-1.png\" class=\"attachment-large size-large wp-image-32397\" alt=\"\" srcset=\"http:\/\/www.undar.edu.pe\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/Objetivos-SCI-01-1.png 1025w, http:\/\/www.undar.edu.pe\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/Objetivos-SCI-01-1-300x150.png 300w, http:\/\/www.undar.edu.pe\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/Objetivos-SCI-01-1-768x384.png 768w\" sizes=\"(max-width: 800px) 100vw, 800px\" \/>\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-7f4c911 elementor-widget elementor-widget-heading\" data-id=\"7f4c911\" data-element_type=\"widget\" data-widget_type=\"heading.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t<h5 class=\"elementor-heading-title elementor-size-default\">OBJETIVOS<\/h5>\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-bf4ed54 elementor-widget elementor-widget-text-editor\" data-id=\"bf4ed54\" data-element_type=\"widget\" data-widget_type=\"text-editor.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t<p><span style=\"background-color: transparent; color: #343434; font-size: 12pt; white-space: pre-wrap; font-family: var( --e-global-typography-text-font-family ), Sans-serif; font-weight: var( --e-global-typography-text-font-weight );\">Entre los principales objetivos del control interno respecto a la gesti\u00f3n de la entidad p\u00fablica, podemos mencionar los siguientes:<\/span><\/p><ul><li><span style=\"background-color: transparent; color: #343434; font-size: 12pt; white-space: pre-wrap; font-family: var( --e-global-typography-text-font-family ), Sans-serif; font-weight: var( --e-global-typography-text-font-weight );\">Resguardar los recursos y bienes del Estado.<\/span><\/li><li><span style=\"background-color: transparent; color: #343434; font-size: 12pt; white-space: pre-wrap; font-family: var( --e-global-typography-text-font-family ), Sans-serif; font-weight: var( --e-global-typography-text-font-weight );\">Garantizar la confiabilidad de la informaci\u00f3n.<\/span><\/li><li><span style=\"background-color: transparent; color: #343434; font-size: 12pt; white-space: pre-wrap; font-family: var( --e-global-typography-text-font-family ), Sans-serif; font-weight: var( --e-global-typography-text-font-weight );\">Promover la pr\u00e1ctica de valores institucionales y la rendici\u00f3n de cuentas.\u00a0<\/span><\/li><li><span style=\"background-color: transparent; color: #343434; font-size: 12pt; white-space: pre-wrap; font-family: var( --e-global-typography-text-font-family ), Sans-serif; font-weight: var( --e-global-typography-text-font-weight );\">Fomentar y optimizar, la eficiencia, eficacia, \u00e9tica, transparencia y econom\u00eda de las operaciones de la entidad, y la calidad de sus servicios p\u00fablicos.<\/span><\/li><li><span style=\"background-color: transparent; color: #343434; font-size: 12pt; white-space: pre-wrap; font-family: var( --e-global-typography-text-font-family ), Sans-serif; font-weight: var( --e-global-typography-text-font-weight );\">Cumplir la normatividad aplicable a la entidad y sus operaciones.<\/span><\/li><\/ul>\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-e8f1168 elementor-widget-divider--view-line elementor-widget elementor-widget-divider\" data-id=\"e8f1168\" data-element_type=\"widget\" data-widget_type=\"divider.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"elementor-divider\">\n\t\t\t<span class=\"elementor-divider-separator\">\n\t\t\t\t\t\t<\/span>\n\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-bba6c50 elementor-widget elementor-widget-heading\" data-id=\"bba6c50\" data-element_type=\"widget\" data-widget_type=\"heading.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t<h5 class=\"elementor-heading-title elementor-size-default\">RESPONSABLES Y FUNCIONES PARA LA IMPLEMENTACI\u00d3N DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO<\/h5>\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-a3a6e7d elementor-widget elementor-widget-video\" data-id=\"a3a6e7d\" data-element_type=\"widget\" data-settings=\"{&quot;video_type&quot;:&quot;hosted&quot;,&quot;controls&quot;:&quot;yes&quot;}\" data-widget_type=\"video.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"e-hosted-video elementor-wrapper elementor-open-inline\">\n\t\t\t\t\t<video class=\"elementor-video\" src=\"http:\/\/www.undar.edu.pe\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/responsables-y-funciones-sistema-de-control-interno.mp4\" controls=\"\" preload=\"metadata\" controlsList=\"nodownload\" poster=\"http:\/\/www.undar.edu.pe\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/Portada-responables-y-sus-funciones-SCI.png\"><\/video>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-c4d87e4 elementor-widget-divider--view-line elementor-widget elementor-widget-divider\" data-id=\"c4d87e4\" data-element_type=\"widget\" data-widget_type=\"divider.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"elementor-divider\">\n\t\t\t<span class=\"elementor-divider-separator\">\n\t\t\t\t\t\t<\/span>\n\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-93ff891 elementor-widget elementor-widget-heading\" data-id=\"93ff891\" data-element_type=\"widget\" data-widget_type=\"heading.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t<h5 class=\"elementor-heading-title elementor-size-default\">PROCEDIMIENTO PARA LA IMPLEMENTACI\u00d3N DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO<\/h5>\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-6b8dd9a elementor-widget elementor-widget-heading\" data-id=\"6b8dd9a\" data-element_type=\"widget\" data-widget_type=\"heading.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t<h6 class=\"elementor-heading-title elementor-size-default\">1. Eje Cultura Organizacional<\/h6>\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-7142e72 elementor-widget elementor-widget-image\" data-id=\"7142e72\" data-element_type=\"widget\" data-widget_type=\"image.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t<img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"800\" height=\"400\" src=\"http:\/\/www.undar.edu.pe\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/eje-organizacional-1-SCI-01.png\" class=\"attachment-large size-large wp-image-32491\" alt=\"Vector de persona pensando con un signo de interrogaci\u00f3n\" srcset=\"http:\/\/www.undar.edu.pe\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/eje-organizacional-1-SCI-01.png 1025w, http:\/\/www.undar.edu.pe\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/eje-organizacional-1-SCI-01-300x150.png 300w, http:\/\/www.undar.edu.pe\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/eje-organizacional-1-SCI-01-768x384.png 768w\" sizes=\"(max-width: 800px) 100vw, 800px\" \/>\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-24f0707 elementor-widget elementor-widget-text-editor\" data-id=\"24f0707\" data-element_type=\"widget\" data-widget_type=\"text-editor.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t<p><span style=\"color: #b3224e;\"><b>Paso 1:<\/b> <b>Diagn\u00f3stico de la Cultura Organizacional\u00a0<\/b><\/span><\/p><ul><li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><span style=\"font-weight: 400; color: #343434;\">Responder \u201cCuestionario de Evaluaci\u00f3n de la Implementaci\u00f3n del SCI\u201d para identificar deficiencias.<\/span><\/li><\/ul>\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-1eb567a elementor-widget elementor-widget-image\" data-id=\"1eb567a\" data-element_type=\"widget\" data-widget_type=\"image.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t<img fetchpriority=\"high\" decoding=\"async\" width=\"800\" height=\"400\" src=\"http:\/\/www.undar.edu.pe\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/Que-es-SCI-01.png\" class=\"attachment-large size-large wp-image-32405\" alt=\"\" srcset=\"http:\/\/www.undar.edu.pe\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/Que-es-SCI-01.png 1025w, http:\/\/www.undar.edu.pe\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/Que-es-SCI-01-300x150.png 300w, http:\/\/www.undar.edu.pe\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/Que-es-SCI-01-768x384.png 768w\" sizes=\"(max-width: 800px) 100vw, 800px\" \/>\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-47c5c5e elementor-widget elementor-widget-text-editor\" data-id=\"47c5c5e\" data-element_type=\"widget\" data-widget_type=\"text-editor.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t<p><span style=\"color: #b3224e;\"><b>Paso 2:<\/b> <b>Plan de Acci\u00f3n Anual &#8211; Secci\u00f3n de Medidas de Remediaci\u00f3n<\/b><\/span><\/p><ul><li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><span style=\"color: #343434;\">Determinar medidas de remediaci\u00f3n por cada deficiencia identificada mediante herramientas de recojo de informaci\u00f3n como entrevistas, encuestas, talleres, lluvia de ideas, panel de expertos, etc.<\/span><\/li><li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><span style=\"color: #343434;\">Elaborar el Plan de Acci\u00f3n Anual, que implica asignar responsables, plazo y medios (evidencia o sustento) por cada medida de remediaci\u00f3n establecida para verificar su cumplimiento.<\/span><\/li><li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><span style=\"color: #343434;\">Aprobar el Plan de Acci\u00f3n Anual por parte del Titular de la entidad. Luego debe ser digitalizado (formato PDF), adjuntado en el aplicativo inform\u00e1tico del SCI y finalmente, remitido a los responsables de la ejecuci\u00f3n de las medidas de remediaci\u00f3n.<\/span><\/li><\/ul>\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-6ba6497 elementor-widget elementor-widget-heading\" data-id=\"6ba6497\" data-element_type=\"widget\" data-widget_type=\"heading.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t<h6 class=\"elementor-heading-title elementor-size-default\">2. Eje Gesti\u00f3n de Riesgos<\/h6>\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-48dbc5d elementor-widget elementor-widget-image\" data-id=\"48dbc5d\" data-element_type=\"widget\" data-widget_type=\"image.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t<img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"800\" height=\"400\" src=\"http:\/\/www.undar.edu.pe\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/eje-gestion-de-riesgos-1-SCI-01.png\" class=\"attachment-large size-large wp-image-32483\" alt=\"\" srcset=\"http:\/\/www.undar.edu.pe\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/eje-gestion-de-riesgos-1-SCI-01.png 1025w, http:\/\/www.undar.edu.pe\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/eje-gestion-de-riesgos-1-SCI-01-300x150.png 300w, http:\/\/www.undar.edu.pe\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/eje-gestion-de-riesgos-1-SCI-01-768x384.png 768w\" sizes=\"(max-width: 800px) 100vw, 800px\" \/>\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-9465786 elementor-widget elementor-widget-text-editor\" data-id=\"9465786\" data-element_type=\"widget\" data-widget_type=\"text-editor.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t<p><span style=\"color: #b3224e;\"><b>Paso 1:<\/b>\u00a0<b>Priorizaci\u00f3n de Productos<\/b><\/span><\/p><ul><li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><span style=\"color: #343434;\">Identificar los productos seg\u00fan el instrumento de gesti\u00f3n con el que disponga la entidad.<\/span><\/li><li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><span style=\"color: #343434;\">Priorizar los productos considerando el presupuesto asignado para su ejecuci\u00f3n.<\/span><\/li><li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><span style=\"color: #343434;\">Establecer periodos para incorporar los productos a la gesti\u00f3n de riesgos.<\/span><\/li><\/ul>\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-fe5ab3d elementor-widget elementor-widget-image\" data-id=\"fe5ab3d\" data-element_type=\"widget\" data-widget_type=\"image.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t<img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"800\" height=\"400\" src=\"http:\/\/www.undar.edu.pe\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/eje-gestion-de-riesgos-2-SCI-01.png\" class=\"attachment-large size-large wp-image-32487\" alt=\"\" srcset=\"http:\/\/www.undar.edu.pe\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/eje-gestion-de-riesgos-2-SCI-01.png 1025w, http:\/\/www.undar.edu.pe\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/eje-gestion-de-riesgos-2-SCI-01-300x150.png 300w, http:\/\/www.undar.edu.pe\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/eje-gestion-de-riesgos-2-SCI-01-768x384.png 768w\" sizes=\"(max-width: 800px) 100vw, 800px\" \/>\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-f8bb8e2 elementor-widget elementor-widget-text-editor\" data-id=\"f8bb8e2\" data-element_type=\"widget\" data-widget_type=\"text-editor.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t<p><span style=\"color: #b3224e;\"><b>Paso 2:<\/b>\u00a0<b>Evaluaci\u00f3n del Riesgo<\/b><\/span><\/p><ul><li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><span style=\"color: #343434;\">Reconocer los riesgos que afectan la provisi\u00f3n por cada producto priorizado empleando herramientas de recojo de informaci\u00f3n como entrevistas, encuestas, talleres, lluvia de ideas, diagrama, ficha t\u00e9cnica de procesos, etc.<\/span><\/li><li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><span style=\"color: #343434;\">Valorar los riesgos teniendo en cuenta su probabilidad de ocurrencia y el impacto que podr\u00eda generar en la provisi\u00f3n del producto priorizado. Estos dos valores se multiplican para obtener el nivel de riesgo: bajo, medio, alto y muy alto.<\/span><\/li><li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><span style=\"color: #343434;\">Determinar la tolerancia del riesgo por parte de la entidad definiendo los riesgos que van a ser reducidos mediante las medidas de control.<\/span><\/li><\/ul>\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-8c0f0a9 elementor-widget elementor-widget-text-editor\" data-id=\"8c0f0a9\" data-element_type=\"widget\" data-widget_type=\"text-editor.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t<p><span style=\"color: #b3224e;\"><b>Paso 3:<\/b>\u00a0<b>Plan de Acci\u00f3n Anual &#8211; Secci\u00f3n de Medidas de Control<\/b><\/span><\/p><ul><li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><span style=\"color: #343434;\">Establecer medidas de control por cada riesgo en concreto para reducirlo de manera eficaz, oportuna y eficiente a trav\u00e9s de herramientas de recojo de informaci\u00f3n como entrevistas, encuestas, talleres, lluvia de ideas, panel de expertos, etc.<\/span><\/li><li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><span style=\"color: #343434;\">Realizar el Plan de Acci\u00f3n Anual, que consiste en asignar responsables, plazo y medios (evidencia o sustento) por cada medida de control determinada para verificar su cumplimiento.<\/span><\/li><li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><span style=\"color: #343434;\">Aprobar el Plan de Acci\u00f3n Anual por parte del Titular de la entidad. Luego debe ser digitalizado (formato PDF), adjuntado en el aplicativo inform\u00e1tico del SCI y por \u00faltimo, remitido a los responsables de la ejecuci\u00f3n de las medidas de control.<\/span><\/li><\/ul>\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-48b84b7 elementor-widget elementor-widget-heading\" data-id=\"48b84b7\" data-element_type=\"widget\" data-widget_type=\"heading.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t<h6 class=\"elementor-heading-title elementor-size-default\">3. Eje Supervisi\u00f3n<\/h6>\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-443a3c4 elementor-widget elementor-widget-image\" data-id=\"443a3c4\" data-element_type=\"widget\" data-widget_type=\"image.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t<img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"800\" height=\"400\" src=\"http:\/\/www.undar.edu.pe\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/eje-supervision-SCI_Mesa-de-trabajo-1.png\" class=\"attachment-large size-large wp-image-32479\" alt=\"\" srcset=\"http:\/\/www.undar.edu.pe\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/eje-supervision-SCI_Mesa-de-trabajo-1.png 1025w, http:\/\/www.undar.edu.pe\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/eje-supervision-SCI_Mesa-de-trabajo-1-300x150.png 300w, http:\/\/www.undar.edu.pe\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/eje-supervision-SCI_Mesa-de-trabajo-1-768x384.png 768w\" sizes=\"(max-width: 800px) 100vw, 800px\" \/>\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-7e62834 elementor-widget elementor-widget-text-editor\" data-id=\"7e62834\" data-element_type=\"widget\" data-widget_type=\"text-editor.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t<p><span style=\"color: #b3224e;\"><b>Paso 1:<\/b>\u00a0<b>Seguimiento de la Ejecuci\u00f3n del Plan de Acci\u00f3n Anual\u00a0<\/b><\/span><\/p><ul><li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><span style=\"color: #343434;\">Reportar de manera permanente y continua el estado de ejecuci\u00f3n de las medidas consignadas en el Plan de Acci\u00f3n Anual teniendo en cuenta estos criterios: Implementada, no implementada, en proceso, pendiente, no aplicable y desestimada.<\/span><\/li><li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><span style=\"color: #343434;\">Registrar en el aplicativo inform\u00e1tico del SCI, el estado de ejecuci\u00f3n de las medidas y la documentaci\u00f3n que la sustenta, as\u00ed como la problem\u00e1tica identificada durante la ejecuci\u00f3n de las mismas y las recomendaciones de mejora para su ejecuci\u00f3n.<\/span><\/li><li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><span style=\"color: #343434;\">Visar y aprobar el reporte \u201cSeguimiento del Plan de Acci\u00f3n Anual\u201d por parte de los responsables de la implementaci\u00f3n del SCI y el Titular de la entidad respectivamente a trav\u00e9s del aplicativo inform\u00e1tico del SCI. Luego este documento debe ser digitalizado (formato PDF) y remitido a la Contralor\u00eda mediante dicho aplicativo.<\/span><\/li><\/ul>\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-500eecd elementor-widget elementor-widget-text-editor\" data-id=\"500eecd\" data-element_type=\"widget\" data-widget_type=\"text-editor.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t<p><em><strong>*Registro del 1\u00b0 seguimiento:<\/strong> \u00daltimo d\u00eda h\u00e1bil del mes de julio de cada a\u00f1o<\/em><\/p><p><em style=\"font-size: 1rem;\"><strong>*Registro del 2\u00b0 seguimiento:<\/strong> \u00daltimo d\u00eda h\u00e1bil del mes de enero del a\u00f1o siguiente<\/em><\/p>\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-2fc19ab elementor-widget elementor-widget-text-editor\" data-id=\"2fc19ab\" data-element_type=\"widget\" data-widget_type=\"text-editor.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t<p><span style=\"color: #b3224e;\"><b>Paso 2:<\/b>\u00a0<b>Evaluaci\u00f3n de la Implementaci\u00f3n del SCI<\/b><\/span><\/p><ul><li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><span style=\"color: #343434;\">Desarrollar el \u201cCuestionario de Evaluaci\u00f3n de la Implementaci\u00f3n del SCI\u201d para conocer y medir el grado de madurez del SCI (inexistente, SCI bajo, SCI b\u00e1sico, SCI intermedio, SCI avanzado y SCI \u00f3ptimo).<\/span><\/li><li style=\"font-weight: 400;\" aria-level=\"1\"><span style=\"color: #343434;\">Visar el reporte \u201cEvaluaci\u00f3n de la Implementaci\u00f3n del SCI\u201d por los responsables de la implementaci\u00f3n del SCI y luego remitir al Titular de la entidad para su conocimiento y aprobaci\u00f3n mediante el aplicativo inform\u00e1tico del SCI. Finalmente, imprimir, digitalizar (formato PDF) y remitir el documento a la Contralor\u00eda a trav\u00e9s de dicho aplicativo.<\/span><\/li><\/ul>\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-56ff7ba elementor-widget elementor-widget-text-editor\" data-id=\"56ff7ba\" data-element_type=\"widget\" data-widget_type=\"text-editor.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t<p><em><strong>*Registro de evaluaci\u00f3n semestral:<\/strong> \u00daltimo d\u00eda h\u00e1bil del mes de julio de cada a\u00f1o<\/em><\/p><p><em style=\"font-size: 1rem;\"><strong>*Registro de evaluaci\u00f3n anual:<\/strong> \u00daltimo d\u00eda h\u00e1bil del mes de enero del a\u00f1o siguiente<\/em><\/p>\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-d73bf15 elementor-widget-divider--view-line elementor-widget elementor-widget-divider\" data-id=\"d73bf15\" data-element_type=\"widget\" data-widget_type=\"divider.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"elementor-divider\">\n\t\t\t<span class=\"elementor-divider-separator\">\n\t\t\t\t\t\t<\/span>\n\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-8c7f456 elementor-widget elementor-widget-heading\" data-id=\"8c7f456\" data-element_type=\"widget\" data-widget_type=\"heading.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t<h5 class=\"elementor-heading-title elementor-size-default\">RELACI\u00d3N ENTRE EJES, COMPONENTES Y PRINCIPIOS DEL CONTROL INTERNO<\/h5>\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-49b4f5c elementor-widget elementor-widget-video\" data-id=\"49b4f5c\" data-element_type=\"widget\" data-settings=\"{&quot;video_type&quot;:&quot;hosted&quot;,&quot;controls&quot;:&quot;yes&quot;}\" data-widget_type=\"video.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"e-hosted-video elementor-wrapper elementor-open-inline\">\n\t\t\t\t\t<video class=\"elementor-video\" src=\"http:\/\/www.undar.edu.pe\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/Ejes-componente-y-prinicipios-SCI.mp4\" controls=\"\" preload=\"metadata\" controlsList=\"nodownload\" poster=\"http:\/\/www.undar.edu.pe\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/ejes-componentes-y-principios-del-sci.png\"><\/video>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/section>\n\t\t\t\t<section class=\"elementor-section elementor-top-section elementor-element elementor-element-92250f4 elementor-section-boxed elementor-section-height-default elementor-section-height-default\" data-id=\"92250f4\" data-element_type=\"section\">\n\t\t\t\t\t\t<div class=\"elementor-container elementor-column-gap-default\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"elementor-column elementor-col-100 elementor-top-column elementor-element elementor-element-e5bc56b\" data-id=\"e5bc56b\" data-element_type=\"column\">\n\t\t\t<div class=\"elementor-widget-wrap elementor-element-populated\">\n\t\t\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-692a243 elementor-widget elementor-widget-text-editor\" data-id=\"692a243\" data-element_type=\"widget\" data-widget_type=\"text-editor.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t<p><span style=\"color: #343434;\"><button id=\"listenButton1\" class=\"responsivevoice-button\" type=\"button\" value=\"Play\" title=\"ResponsiveVoice Tap to Start\/Stop Speech\"><span>&#128266; Listen to this<\/span><\/button>\n        <script>\n            listenButton1.onclick = function(){\n                if(responsiveVoice.isPlaying()){\n                    responsiveVoice.cancel();\n                }else{\n                    responsiveVoice.speak(\"SISTEMA DE CONTROL INTERNO Universidad Nacional Daniel Alom\u00eda Robles - Sistema de Control Interno 2021 SISTEMA DE CONTROL INTERNO 2021 \u00bfQU\u00c9 ES? Es el conjunto de acciones, actividades, planes, pol\u00edticas, normas, registros, organizaci\u00f3n, procedimientos y m\u00e9todos, incluyendo las actitudes de las autoridades y el personal, que funciona de manera interdependiente e interrelacionada para alcanzar los objetivos institucionales y promover una gesti\u00f3n eficaz, eficiente, \u00e9tica y transparente. FUNDAMENTOS La f\u00f3rmula TRIPLE A:Autocontrol: Capacidad de evaluar nuestro trabajo, valorarlo y realizar correcciones para mejorar procesos, tareas o acciones.Autorregulaci\u00f3n: Facultad que tiene toda la instituci\u00f3n para reglamentar y evaluar sus procesos y tareas con el prop\u00f3sito de mejorar y hacer m\u00e1s transparente sus acciones.Autogesti\u00f3n: Competencia propia de la instituci\u00f3n para interpretar, coordinar y desarrollar la correcta gesti\u00f3n administrativa encargada por la Constituci\u00f3n o las Normas Legales. OBJETIVOS Entre los principales objetivos del control interno respecto a la gesti\u00f3n de la entidad p\u00fablica, podemos mencionar los siguientes:Resguardar los recursos y bienes del Estado.Garantizar la confiabilidad de la informaci\u00f3n.Promover la pr\u00e1ctica de valores institucionales y la rendici\u00f3n de cuentas.\u00a0Fomentar y optimizar, la eficiencia, eficacia, \u00e9tica, transparencia y econom\u00eda de las operaciones de la entidad, y la calidad de sus servicios p\u00fablicos.Cumplir la normatividad aplicable a la entidad y sus operaciones. RESPONSABLES Y FUNCIONES PARA LA IMPLEMENTACI\u00d3N DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO http:\/\/www.undar.edu.pe\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/responsables-y-funciones-sistema-de-control-interno.mp4 PROCEDIMIENTO PARA LA IMPLEMENTACI\u00d3N DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO 1. Eje Cultura Organizacional Paso 1: Diagn\u00f3stico de la Cultura Organizacional\u00a0Responder \u201cCuestionario de Evaluaci\u00f3n de la Implementaci\u00f3n del SCI\u201d para identificar deficiencias. Paso 2: Plan de Acci\u00f3n Anual - Secci\u00f3n de Medidas de Remediaci\u00f3nDeterminar medidas de remediaci\u00f3n por cada deficiencia identificada mediante herramientas de recojo de informaci\u00f3n como entrevistas, encuestas, talleres, lluvia de ideas, panel de expertos, etc.Elaborar el Plan de Acci\u00f3n Anual, que implica asignar responsables, plazo y medios (evidencia o sustento) por cada medida de remediaci\u00f3n establecida para verificar su cumplimiento.Aprobar el Plan de Acci\u00f3n Anual por parte del Titular de la entidad. Luego debe ser digitalizado (formato PDF), adjuntado en el aplicativo inform\u00e1tico del SCI y finalmente, remitido a los responsables de la ejecuci\u00f3n de las medidas de remediaci\u00f3n. 2. Eje Gesti\u00f3n de Riesgos Paso 1:\u00a0Priorizaci\u00f3n de ProductosIdentificar los productos seg\u00fan el instrumento de gesti\u00f3n con el que disponga la entidad.Priorizar los productos considerando el presupuesto asignado para su ejecuci\u00f3n.Establecer periodos para incorporar los productos a la gesti\u00f3n de riesgos. Paso 2:\u00a0Evaluaci\u00f3n del RiesgoReconocer los riesgos que afectan la provisi\u00f3n por cada producto priorizado empleando herramientas de recojo de informaci\u00f3n como entrevistas, encuestas, talleres, lluvia de ideas, diagrama, ficha t\u00e9cnica de procesos, etc.Valorar los riesgos teniendo en cuenta su probabilidad de ocurrencia y el impacto que podr\u00eda generar en la provisi\u00f3n del producto priorizado. Estos dos valores se multiplican para obtener el nivel de riesgo: bajo, medio, alto y muy alto.Determinar la tolerancia del riesgo por parte de la entidad definiendo los riesgos que van a ser reducidos mediante las medidas de control.Paso 3:\u00a0Plan de Acci\u00f3n Anual - Secci\u00f3n de Medidas de ControlEstablecer medidas de control por cada riesgo en concreto para reducirlo de manera eficaz, oportuna y eficiente a trav\u00e9s de herramientas de recojo de informaci\u00f3n como entrevistas, encuestas, talleres, lluvia de ideas, panel de expertos, etc.Realizar el Plan de Acci\u00f3n Anual, que consiste en asignar responsables, plazo y medios (evidencia o sustento) por cada medida de control determinada para verificar su cumplimiento.Aprobar el Plan de Acci\u00f3n Anual por parte del Titular de la entidad. Luego debe ser digitalizado (formato PDF), adjuntado en el aplicativo inform\u00e1tico del SCI y por \u00faltimo, remitido a los responsables de la ejecuci\u00f3n de las medidas de control. 3. Eje Supervisi\u00f3n Paso 1:\u00a0Seguimiento de la Ejecuci\u00f3n del Plan de Acci\u00f3n Anual\u00a0Reportar de manera permanente y continua el estado de ejecuci\u00f3n de las medidas consignadas en el Plan de Acci\u00f3n Anual teniendo en cuenta estos criterios: Implementada, no implementada, en proceso, pendiente, no aplicable y desestimada.Registrar en el aplicativo inform\u00e1tico del SCI, el estado de ejecuci\u00f3n de las medidas y la documentaci\u00f3n que la sustenta, as\u00ed como la problem\u00e1tica identificada durante la ejecuci\u00f3n de las mismas y las recomendaciones de mejora para su ejecuci\u00f3n.Visar y aprobar el reporte \u201cSeguimiento del Plan de Acci\u00f3n Anual\u201d por parte de los responsables de la implementaci\u00f3n del SCI y el Titular de la entidad respectivamente a trav\u00e9s del aplicativo inform\u00e1tico del SCI. Luego este documento debe ser digitalizado (formato PDF) y remitido a la Contralor\u00eda mediante dicho aplicativo.*Registro del 1\u00b0 seguimiento: \u00daltimo d\u00eda h\u00e1bil del mes de julio de cada a\u00f1o*Registro del 2\u00b0 seguimiento: \u00daltimo d\u00eda h\u00e1bil del mes de enero del a\u00f1o siguientePaso 2:\u00a0Evaluaci\u00f3n de la Implementaci\u00f3n del SCIDesarrollar el \u201cCuestionario de Evaluaci\u00f3n de la Implementaci\u00f3n del SCI\u201d para conocer y medir el grado de madurez del SCI (inexistente, SCI bajo, SCI b\u00e1sico, SCI intermedio, SCI avanzado y SCI \u00f3ptimo).Visar el reporte \u201cEvaluaci\u00f3n de la Implementaci\u00f3n del SCI\u201d por los responsables de la implementaci\u00f3n del SCI y luego remitir al Titular de la entidad para su conocimiento y aprobaci\u00f3n mediante el aplicativo inform\u00e1tico del SCI. Finalmente, imprimir, digitalizar (formato PDF) y remitir el documento a la Contralor\u00eda a trav\u00e9s de dicho aplicativo.*Registro de evaluaci\u00f3n semestral: \u00daltimo d\u00eda h\u00e1bil del mes de julio de cada a\u00f1o*Registro de evaluaci\u00f3n anual: \u00daltimo d\u00eda h\u00e1bil del mes de enero del a\u00f1o siguiente RELACI\u00d3N ENTRE EJES, COMPONENTES Y PRINCIPIOS DEL CONTROL INTERNO http:\/\/www.undar.edu.pe\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/Ejes-componente-y-prinicipios-SCI.mp4\u00a0\", \"UK English Female\");\n                }\n            };\n        <\/script>\n    \u00a0<\/span><\/p>\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/section>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>SISTEMA DE CONTROL INTERNO Universidad Nacional Daniel Alom\u00eda Robles &#8211; Sistema de Control Interno 2021 SISTEMA DE CONTROL INTERNO 2021 \u00bfQU\u00c9 ES? 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